为推动所出资企业全面加强合规管理，提升依法合规经营管理水平，进一步加强对企业经营重点领域的有效管控，切实防范经营风险和廉洁风险，保障企业持续稳定健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关法律法规规定，参照《中央企业合规管理指引（试行）》，在向所出资企业征求意见的基础上，福州市国资委结合企业实际，制定了《所出资企业合规管理指引（试行）》。现将有关情况说明如下：

一、 起草背景

加强企业合规管理工作是以管资本为主加强监管，维护国有资本安全的需要。2018年11月，国务院国资委印发《中央企业合规管理指引（试行）》，在中央企业全面开展合规管理工作，并要求地方国有资产监督管理机构参照指引，积极推进所出资企业合规管理工作。目前，部分省市已出台本地国有企业合规管理指引。

二、目标任务

市国资委通过在所出资企业及权属企业开展合规管理工作，目的是引导企业逐步建立合规组织相对健全、制度相对完备、流程相对规范，全员参与、全程监控、全领域覆盖的合规管理体系，实现合规管理与企业业务有机融合，把企业建设成为治理科学、经营合规、管理规范、守法诚信的法治国企。

三、主要内容

本指引共6章28条，按照“合规是什么—谁负责—做什么—如何做—如何保障”的逻辑体系，构建形成较为完整的合规管理架构。除首尾的总则和附则外，第2章到第5章的主体部分围绕合规管理职责、合规管理重点、合规管理运行、合规管理保障4个方面分别提出明确要求。

（一）明确了企业党委会、董事会、监事会、经理层、合规委员会、合规管理负责人、合规管理牵头部门以及业务部门的合规管理职责。要求企业设立合规委员会，指定合规管理负责人和合规管理牵头部门，并强调了业务部门作为合规的责任主体及合规风险防范第一道防线（第5条至12条）。

（二）明确了把企业重点领域、重点环节和重点人员作为合规管理的重点。其中重点领域包括招标投标管理、市场交易与商业伙伴、投融资管理、产品质量与知识产权、劳动用工与安全环保、财务税收等；重点环节包括制度制订环节、经营决策环节、生产运营环节等；重点人员包括管理人员、重要风险岗位人员、新入职人员等（第13条至16条）。

（三）明确了将建立健全合规管理制度、风险识别预警机制、风险应对和审查机制，强化违规问责和开展评估等合规管理体系构成要素,归纳为合规管理运行，并做了原则性规定（第17条至21条）。

（四）明确了将加强合规考核评价、合规信息化建设、建立管理队伍、监督检查及合规报告制度等合规管理体系构成要素，归纳为合规管理保障，并做了原则性规定（第22条至25条）。